Обязательные экономические нормативы

Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования. Минимально допустимое числовое значение норматива Н2 устанавливается в размере 15%.

Норматив текущей ликвидности банка (Н3) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования и на срок до 30 календарных дней. Минимально допустимое числовое значение норматива Н3 устанавливается в размере 50%.

Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней. Максимально допустимое числовое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120%.

Соблюдение установленных Банком России нормативов ликвидности оказывает значительное влияние на деятельность кредитной организации. Так, в условиях мирового финансового кризиса Банк России неоднократно изменял нормативы обязательного резервирования в сторону его снижения, что способствовало восстановлению платежеспособности кредитных организаций вне зависимости от их реального финансового состояния и поддержанию ликвидности банковской системы в целом.

Размер норматива использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц не может превышать 25% размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы);
9) максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам) (норматив Н9.1) регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении участников (акционеров) банка и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам), к собственным средствам (капиталу) банка и не может превышать 50%3.

Обязательные нормативы не могут превышать 20% обязательств кредитной организации, не могут быть единовременно изменены более чем на пять пунктов и могут быть дифференцированными для различных кредитных организаций. По общему правилу величина денежной оценки имущества, произведенной учредителями (участниками) или советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации, не может быть выше величины оценки, произведенной независимым оценщиком.

Оценка экономического положения банков осуществляется в соответствии с Указанием ЦБ РФ от 30.04.2008 № 2005-У по результатам оценок капитала, активов, доходности, ликвидности, обязательных нормативов, качества управления, а также прозрачности структуры собственности банка.

Оценка осуществляется территориальными учреждениями Банка России путем отнесения банка к одной из пяти классификационных групп. Поступившая информация аккумулируется в Департаменте банковского регулирования и надзора Банка России. При этом на территориальные учреждения возложена обязанность осуществления постоянного мониторинга экономического положения банка.

Определенные особенности, присущие отдельным видам кредитных организаций, отражаются и в требованиях к обязательным нормативам. Так, особые правила к соблюдению обязательных экономических нормативов установлены Банком России для небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции, кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, а также расчетных небанковских кредитных организаций.

Контроль за соблюдением обязательных нормативов осуществляется территориальными учреждениями Банка России по месту открытия корреспондентского счета банка на основании ежемесячных балансов банков, к которым прилагаются справки с расчетами фактических значений обязательных нормативов и расшифровками отдельных балансовых счетов, подписанные руководителем банка и главным бухгалтером. Банк России может применять к банкам принудительные меры воздействия (ст. 74 Закона о Банке России) в случае несоблюдения обязательного норматива в совокупности за шесть и более операционных дней в течение любых 30 последовательных операционных дней.

Нарушение кредитной организацией обязательных экономических нормативов в отдельных случаях может повлечь отзыв соответствующей банковской лицензии (ст. 20 Закона о банках).