Методики расчета тарифных ставок для рисковых видов страхования

Действует различие между рисковым и накопительным страхованием при расчете страховых тарифов. Рассмотрим методики расчета тарифных ставок для рисковых видов страхования.

Статистика по рассматриваемому виду страхования позволяет оценить:

• q – вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования;
• S – среднюю страховую сумму по одному договору страхования;
• Sb – среднее возмещение по одному договору страхования при наступлении страхового случая;

Не будет опустошительных событий, когда одно событие влечет за собой несколько страховых случаев.

При наличии статистики по рассматриваемому виду страхования:

q = M / N

где N – общее количество договоров, заключенных за некоторый период времени в прошлом;

М – количество страховых случаев в N договорах;

Si – страховая сумма при заключении i-го договора; i = 1, 2, …, N;

Sbk – страховое возмещение при k-м страховом случае; k = 1, 2, …, М.

В отношение средней выплаты к средней страховой сумме (Sb/S) в методике рекомендуется принимать не ниже:

= 0,3 – при страховании от несчастных случаев и болезней, в медицинском страховании;

= 0,4 – при страховании средств наземного транспорта;

= 0,6 – при страховании средств воздушного и водного транспорта;

= 0,5 – при страховании грузов и имущества, кроме средств транспорта;

= 0,7 – при страховании ответственности владельцев автотранспортных средств и других видов ответственности и страховании финансовых рисков.

Рассматривая состав и структуру страхового тарифа установлено, что нетто-ставка состоит из двух частей: рисковая ставка (Т0) и рисковая надбавка (Т р):

Рисковая ставка (Т0) соответствует средним выплатам страховщика, зависящим от вероятности наступления страхового случая (q), средней страховой суммы (S) и среднего возмещения (Sb).

Соответственно, рисковая ставка (Т0) со 100 руб. страховой суммы:

Рисковая надбавка (Т р) учитывает целый ряд важных позиций:

* вероятные превышения количества страховых случаев относительно их среднего значения;

* количество договоров, отнесенных к периоду времени, на который проводится страхование (n);

* среднеквадратическое отклонение возмещений при наступлении страховых случаев (Rb)

* гарантии требуемой вероятности, с которой собранных взносов должно хватить на выплату возмещения по страховым случаям.

Действует два варианта расчета рисковой надбавки:

где

– коэффициент гарантии безопасности (таблица 1).

Таблица 1

2-й вариант. Если у страховой организации нет данных о величине Rb, рисковая надбавка рассчитывается по формуле:

Соответственно брутто-ставка (Tb) рассчитывается по формуле:

где f (%) – доля нагрузки в тарифной ставке.

Обратимся к методике расчета тарифных ставок для накопительных видов страхования. Брутто-ставка состоит из нетто-ставки и нагрузки (покрываются расходы страховщика на ведение дела).

Особенность накопительных видов страхования состоит в следующем: страховщик инвестирует страховые резервы не только с целью получения дохода в свою пользу, как в рисковых видах, но и в пользу страхователя (накопление страховой суммы при гарантированной норме доходности).

Для расчета применяются таблицы смертности. Пусть изучающий страхование не пугается этой формулировки.

Таблицы смертности – это достижение математики, которое широко применяется в современной практике, включая инвестирование.

Таблица смертности – статистическая таблица, в которой содержатся расчетные показатели смертности населения в определенных возрастных категориях.

Научная формулировка таблиц смертности несколько отлична – это система взаимосвязанных, упорядоченных по возрасту рядов чисел, описывающих процесс вымирания некоторого теоретического поколения с фиксированной начальной численностью населения.

Такие расчеты служат основанием для установления тарифных ставок по договорам долгосрочного страхования жизни.

Таким образом, расчет страхового тарифа выступает основой всего страхового дела. Использование достоверной и обширной статистической базы, применение современных технологий и методов служат повышению качества и размерности страховых тарифов.

(Калафатов Э.А., Абибуллаев М.С. Страхование: учебно-методическое пособие, Фабула)