Формы безналичных расчетов

В Российской Федерации установлены следующие формы безналичных расчетов:

• расчеты платежными поручениями;
• расчеты по аккредитиву;
• расчеты инкассовыми поручениями;
• расчеты чеками;
• расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование);
• расчеты в форме перевода электронных денежных средств.

Плательщики и получатели средств самостоятельно выбирают формы безналичных расчетов. Вопросы, касающиеся договорных отношений, взаимных претензий между плательщиком и получателем средств, за исключением тех, которые возникли по вине банков, решаются без участия банков. При расчетах платежными поручениями банк плательщика обязуется осуществить перевод денежных средств по банковскому счету плательщика или без открытия банковского счета плательщика – физического лица получателю средств, указанному в распоряжении плательщика.

Платежное поручение может использоваться также для перевода денежных средств со счета по вкладу (депозиту). Платежное поручение может быть составлено, приниматься к исполнению и исполняться в электронном виде, на бумажном носителе. Срок действия платежного поручения для его представления в банк плательщика -не позднее 10 календарных дней со дня, следующего за днем его составления. При расчетах платежными поручениями могут применяться как платежные поручения в виде расчетного документа, так и платежные распоряжения и распоряжения, для которых не установлены перечень реквизитов и формы.

Распоряжение на перевод денежных средств без открытия банковского счета плательщика – физического лица может быть оформлено в виде заявления. Распоряжение на бумажном носителе составляется по форме, установленной кредитной организацией или получателями средств и согласованной с банком. В нем должны быть указаны реквизиты плательщика, получателя средств, банков, сумма перевода, назначение платежа и может содержаться другая информация. Распоряжение, передаваемое с использованием ЭСП, должно содержать информацию относительно плательщика, получателя средств, суммы перевода, назначения платежа.

Расчеты инкассовыми поручениями используются при расчетах по инкассо в случаях, предусмотренных договором между плательщиком и обслуживающим его банком, а также при расчетах по распоряжениям взыскателей средств. При расчетах инкассовыми поручениями могут применяться: инкассовое поручение; платежное распоряжение; распоряжение, для которого не установлены перечень реквизитов и форма. Инкассовые поручения могут составляться, предъявляться, приниматься к исполнению и исполняться в электронном виде, на бумажных носителях. При расчетах по инкассо банк обязуется по распоряжению клиента-получателя средств и за его счет осуществить действия по получению платежа от плательщика. Обязательным условием является наличие у получателя средств права предъявлять распоряжение к банковскому счету плательщика в соответствии с федеральными законами или договором, заключенным между плательщиком и банком плательщика.

Банк плательщика, который является получателем средств, может списывать денежные средства с банковского счета своего клиента -плательщика на основании составленного банком банковского ордера, если это предусмотрено договором банковского счета, другим договором между банком плательщика и плательщиком. Инкассовые поручения взыскателей средств применяются при наличии у взыскателей средств права предъявлять распоряжения к банковскому счету плательщика и принудительно взыскивать средства со счета плательщика на основании федеральных законов.

Инкассовое поручение может составлять банк плательщика в случае непосредственного предъявления в банк плательщика распоряжения взыскателя, не являющегося инкассовым поручением. Взыскатель средств может предъявлять инкассовое поручение в банк плательщика непосредственно или через банк получателя средств. Срок действия инкассового поручения для представления его в банк получателя средств – не позднее 10 календарных дней со дня, следующего за днем его составления. Банк получателя средств, принявший поступившее инкассовое поручение, обязан направить его в банк плательщика не позднее рабочего дня, следующего за днем его приема.

При осуществлении безналичных расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямом дебетовании) оператор по переводу денежных средств на основании договора с плательщиком, которого он обслуживает, осуществляет списание денежных средств с банковского счета плательщика с его согласия (акцепта плательщика) по распоряжению получателя средств (требованию получателя средств). Получатель средств может предоставлять требование оператору по переводу денежных средств, обслуживающему плательщика, непосредственно или через оператора по переводу денежных средств, который обслуживает получателя средств.

Получатель средств может составлять распоряжение в виде платежного требования, платежного распоряжения; распоряжения, для которого не установлены перечень реквизитов и форма. Платежное требование может составляться, предъявляться, приниматься к исполнению и исполняться в электронном виде, на бумажном носителе. Если платежное требование предъявляется в банк плательщика через банк получателя средств, то срок его действия не должен превышать 10 календарных дней со дня, следующего за днем его составления. Акцепт плательщика по требованию получателя средств предоставляется плательщиком оператору по переводу денежных средств, который его обслуживает.

При отсутствии заранее данного акцепта плательщика предоставление акцепта и исполнение поступившего требования получателя средств имеет следующие особенности:

• обслуживающий плательщика оператор по переводу денежных средств должен передать поступившее требование для акцепта плательщику не позднее дня, следующего за днем его поступления;
• срок представления акцепта плательщика не должен превышать 5 рабочих дней, если более короткий срок не предусмотрен договором между оператором по переводу денежных средств и плательщиком;
• при получении акцепта плательщика требование исполняется в сумме акцепта плательщика. Если иное не предусмотрено договором, может быть получен частичный акцепт плательщика (в части суммы требования получателя средств);
• если по истечении установленного срока получен отказ плательщика от акцепта или акцепт не получен, требование должно быть возвращено получателю средств без исполнения с указанием причины возврата.

При наличии заранее данного акцепта банк, который является получателем средств, может использовать для списания средств с банковского счета клиента – плательщика банковский ордер в соответствии с договором банковского счета. Уведомление об исполнении требования получателя средств направляется оператором по переводу денежных средств плательщику не позднее дня, следующего за днем исполнения. При расчетах по аккредитиву банк, действующий по распоряжению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указаниями (банк-эмитент), обязуется осуществить перевод денежных средств получателю средств при условии представления документов, предусмотренных аккредитивом и подтверждающих выполнение его условий, либо предоставляет полномочия на исполнение аккредитива другому банку (исполняющему банку). Исполняющим банком может быть банк-эмитент, банк получателя средств или другой банк. Банк-эмитент может являться плательщиком (при открытии аккредитива от своего имени и за свой счет), а также получателем средств.

Срок действия чека для предъявления его к оплате – в течение 10 дней со дня его выдачи, не считая дня выдачи. Чеки могут использоваться при расчетах, связанных с оплатой приобретенных чекодателями товаров (работ, услуг) в соответствии с хозяйственными договорами между чекодателями и чекодержателями, а также с уплатой долга чекодателями по соглашению сторон. Чекодателем, чекодержателем может быть физическое лицо, юридическое лицо, в том числе кредитная организация. Однако чеки кредитных организаций не разрешается применять при осуществлении переводов в системе Банка России.

Плательщиком по чеку указывается банк чекодателя, в котором чекодателю открыт банковский счет или отдельный счет, используемый для расчетов чеками в соответствии с заключенным договором банковского счета или договором о расчетах чеками. Чекодатель выписывает чек и передает его чекодержателю в счет оплаты приобретенных товаров (работ, услуг) или в счет уплаты долга. Чекодержатель предъявляет чек к оплате в банк чекодателя. При предъявлении чека банк чекодателя проверяет подлинность чека и правомочность предъявителя чека, после чего оплачивает чек за счет средств чекодателя на его банковском счете или на отдельном счете для расчетов чеками.

Чек может быть предоставлен чекодержателем в банк чекодержателя на инкассо для предъявления чека к платежу в банке чекодателя. Средства по инкассированному чеку зачисляются на счет чекодержателя после получения платежа от плательщика (если иные условия не предусмотрены договором между чекодержателем и банком). Чек составляется по форме, установленной кредитной организацией. Обязательные реквизиты чека установлены пунктом 1 статьи 878 Гражданского кодекса Российской Федерации, другие реквизиты чека могут определяться кредитной организацией.